20 Отсроченное налогообложение
Группа |
Компания |
||||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||
$m |
$m |
$m |
$m |
||
Резерв на отсроченное налогообложение: |
|||||
Налоговые скидки на приобретение основных средств, превышающие отчисление на износ |
26,7 |
29,1 |
- |
- |
|
Другие временные разницы и налоговые убытки, которые могут быть использованы в будущем |
(8,3) |
(10,9) |
(2,0) |
0,6 |
|
18,4 |
18,2 |
(2,0) |
0,6 |
||
Минус: авансовый налог на прибыль корпораций, не подлежащие возмещению |
(7,4) |
(7,4) |
- |
(0,6) |
|
11,0 |
10,8 |
(2,0)- |
|||
2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
||
$m |
$m |
$m |
$m |
||
Незарезервированное отсроченное налогообложение: |
|||||
Налоговые скидки на приобретение основных средств, превышающие отчисление на износ |
15,5 |
15,4 |
- |
- |
|
Группа |
Компания |
||||
$m |
$m |
||||
Анализ изменений в отсроченном налогообложении |
|||||
Резерв на 1 апреля 2021 г. |
10,8 |
- |
|||
Перевод из счета прибылей и убытков: |
|||||
- от обычной деятельности - Великобритания |
(1,3) |
(2,0) |
|||
- зарубежные компании |
(0,8) |
- |
|||
- по обычным статьям |
2,3 |
- |
|||
Резерв на 31 марта 2022 г. |
11,0 |
(2,0) |
|||
Резерва на отсроченное налогообложение при распределении прибыли зарубежных дочерних и ассоциированных компаний не выделялось в связи с несущественностью сумм, подлежащих получению материнской компанией в Великобритании.
21 Прочие резервы
1 апреля 2021 г. |
Резерв за год |
Использовано в 2022 г. |
31 марта 2022 г. |
|
Группа |
$m |
$m |
$m |
$m |
Закрытие и продажа предприятий |
90,2 |
- |
(65,2) |
25,0 |
Договор о франшизе в отношении Дайариз |
8,4 |
- |
(1,9) |
6,5 |
Пенсии |
- |
1,8 |
- |
1,8 |
Прочее |
4,7 |
3,7 |
(1,9) |
6,5 |
103,3 |
5,5 |
(69,0) |
39,8 |
|
Компания |
0,6 |
2,1 |
(0,4) |
2,3 |
22 Акционерный капитал
Компания |
||
2022 |
2021 |
|
$m |
$m |
|
Разрешенный к выпуску: |
||
Кумулятивные привилегированные акции номиналом $1 |
1,9 |
1,9 |
Обыкновенные акции по 25ц |
70,6 |
70,6 |
72,5 |
72,5 |
|
Привлеченные и размещенные: |
||
Кумулятивные привилегированные акции по $1, выплаты по которым производятся ежегодно: |
||
4,95% (плюс налоговый кредит) |
1,7 |
1,7 |
3,9% (плюс налоговый кредит) |
0,2 |
0,2 |
Обыкновенные акции по 25ц |
58,0 |
57,9 |
59,9 |
59,8 |
В число обыкновенных акций входит 27 918 (2021 г. - 27 918) полностью оплаченных акций с ограниченными правами и 55 836 (2021 г. - 55 836) оплаченных акций номиналом $1, эмитированных по плану разверстки акций 2021 г. Обыкновенные акции в количестве 313 342 шт. были выпущены по опционам, подлежащим исполнению согласно плану разверстки акций Группы.
На 31 марта 2022 г. непогашенные опционы по обыкновенным акциям были следующими:
Совокупное число обыкновенных акций по опционам, которые могут быть реализованы, составляют 10 358 087.
Суммарное встречное удовлетворение по этим опционам составляет $28,5 млн.