Определение приведенной величины снижения риска в результате реализации инициативы

Приведенная величина снижения риска рассчитывается по формуле:

где:

R01 – приведенное значение величины снижения риска после реализации инициативы 1, выраженное в рублях;

R0 – приведенное значение первоначального (присущего) риска, выраженное в рублях;

R1 – приведенное значение остаточного риска, после реализации инициативы 1, выраженное в рублях.

Финансовая оценка риска

Риск измеряется вероятностью угрозы и степенью негативного влияния последствий: 

риск = последствия × вероятность

Расчет приведенной величины присущего риска происходит по следующей формуле:

где:

R0 – приведенное значение присущего риска, выраженное в рублях; 

Lt0 – значение ущерба, который может понести компания в t-том периоде в результате последствий, которые могут возникнуть, если проблема не будет решена;

Pt0 – значение вероятности возникновения данных последствий в t-том периоде (на основе исторических данных или, в случае отсутствия, на основании экспертных данных).

Определение остаточного риска

Расчет производится по аналогичной формуле:

где:

R1 – приведенное значение оставшегося риска, после реализации инициативы 1, выраженное в рублях;

Lt1 – убытки, которые могут возникнуть в результате наступления неблагоприятного события после реализации инициативы;

Pt1 – значение вероятности возникновения данных последствий после реализации инициативы (на основе исторических данных или, в случае отсутствия, на основании экспертных данных).

На данном этапе необходимо осуществить оценку полученной величины остаточного риска экспертным путем и сопоставить ее с допустимым значением. Если величина остаточного риска существенна и находится на недопустимом уровне, инициативу необходимо доработать. Если величина остаточного риска является приемлемой, то переходим к расчету величины снижения риска.

Определение величины ущерба (Lt)

Для определения величины негативного влияния последствий реализации рискового события необходимо осуществить разделение проектов на следующие типы:

• проекты, которые оказывают влияние на производственную программу;
• проекты, которые не оказывают влияние на производственную программу.

Оценка проектов, влияющих на производственную программу

К данному пункту относятся мероприятия, невыполнение которых может привести к временной остановке производственных мощностей, а, следовательно, здесь необходимо учитывать упущенную выгоду, связанную с простоем объекта в результате возможных последствий. 

Значение ущерба, который может понести компания в t-том периоде в результате последствий, которые могут возникнуть, если проблема не будет решена, рассчитывается по следующей формуле:

где:

Ltm – прямой ущерб или затраты, связанные с ликвидацией последствий (экспертная оценка индивидуально для каждого события);

Ltp – упущенная выгода, связанная с простоем установки в результате последствий;

Ltd – убытки от простоя на время проведения инициативы.

Чтобы исключить излишнее влияние на риск возможных потерь дальних периодов (за пределами трехлетнего бизнес-плана), принимаем значения Lt и Pt для четвертого и последующих периодов равными соответствующим значениям третьего периода.

Оценка проектов, не влияющих на производственную программу

К данному пункту относятся мероприятия, при невыполнении которых нет риска остановки производственных мощностей объекта, и, как следствие, упущенной выгоды. 

В данном случае формула расчета ущерба примет следующий вид:

 так как  Ltp будет равно нулю.