Данный документ является примером регламентом предоставления отчетности для дочерних обществ входящих в группу компаний (условное название "Альфа").

1. Назначение и область применения.

1.1. Настоящий регламент определяет порядок предоставления и проверки отчетности об исполнении плана инвестиционной деятельности дочерних предприятий ГК Альфа.

1.2. Требования регламента распространяются на все функции и работы, выполняемые в ходе формирования отчетности об исполнении инвестиционной деятельности, а также при взаимодействии с соисполнителями.

2. Обозначения и сокращения.

Компания – "Альфа групп"

ДБ и ЭА – Департамент бюджетирования и экономического анализа ГК "Альфа". 

3. Формы отчетности об исполнении плана инвестиционной дея-тельности.

3.1. Отчетность об исполнении плана инвестиционной деятельности предоставляется в электронном виде в формате Microsoft Excel. 

Формат наименования файла:

ИНВ<Предприятие>_<месяц>_<год>.xls

3.2. Форма отчетности об исполнении плана инвестиционной деятельности представляет собой таблицу, по строкам которой отражается объекты по направлениям капитальных вложений, а в столбцах представлены физические и стоимостные  показатели, характеризующие данный объект на отчетные даты и информация об изменении стоимостных показателей  за отчетный период. Все стоимостные показатели включают НДС и указываются  в тыс. рублях.

3.3. Показатели характеризующий объект.

Группа капитальных вложений – данный столбец характеризует,  к какому виду капитальных вложений по БДДС относится тот или иной объект.

Группы капитальных вложений:

• Промышленное строительство
• Непромышленное строительство
• ПИР
• Оборудование не требующее монтажа
• Прочие 

Программа – данный столбец отражает, к какому из инвестиционных приоритетов относится объект.

Программы:

• Оборудование, не  требующее монтажа;
• Социальная программа;
• Эстетические мероприятия;
• Выполнение лицензионных обязательств;
• Производственное (инфраструктурное) строительство;
• Экологические мероприятия;
• Прочие.

Местоположение – столбец показывает, к какому местоположению относится объект.

Наименование объекта/работ – отражаются все объекты, которые находятся на счета 08 «Незавершенное строительство», а также объекты, освоение  которых планируются в отчетном году. 

Мощность объекта – данный столбец отражает физические характеристики объекта в натуральном выражении с указанием единиц измерения.

Незавершенное строительство на начало года -  по данному столбцу отражаются суммы по объектам незавершенного строительства с НДС. При этом общая сумма  незавершенного строительства за  минусом НДС   должна соответствовать  строке  130  Формы №1 Бухгалтерского баланса на начало отчетного периода. 

Профинансировано на начало года – по данному столбцу отражается сумма выданных авансов по объектам капитальных вложений отраженных на счете 60.2 «Авансы выданные»

Финансирование в отчетном периоде – данный столбец характеризует общий объем  планируемых и фактических инвестиционных вложений в объект. 

Плановые цифры заполняется единовременно с первым предоставлением отчета и должны соответствовать суммам представленным в листе БДДС Бизнес-плана предприятия.   

Фактически значения отражаются помесячно в соответствии с объемом финансирования произведенного по БДДС в отчетном периоде.

По столбцу Всего отражается общая сумма финансирования с начала отчетного периода. 

Освоение в отчетном периоде – данный столбец характеризует выполнение объемов работ по объектам инвестиционной деятельности в отчетном периоде.

Плановые цифры заполняется единовременно с первым предоставлением отчета.

Фактически значения отражаются помесячно в соответствии с оборотом по счету 08 «Не-завершенное строительство» в отчетном периоде.

По столбцу Всего отражается общая сумма выполненных работ с начала отчетного периода и подтвержденных актами или другими первичными документами.

Ввод в отчетном периоде – данный столбец характеризует ввод объектов инвестиционной деятельности в отчетном периоде.

Плановые цифры заполняется единовременно с первым предоставлением отчета.

Фактически значения отражаются помесячно в соответствии с оборотом по дебету  счета 01 «Основные средства» в отчетном периоде.

По столбцу Всего отражается общая сумма введенных в эксплуатацию объектов с начала отчетного периода.

Незавершенное строительство на коцец  года -  по данному столбцу отражаются суммы по объектам незавершенного строительства с НДС. При этом общая сумма  незавершенного строительства за  минусом НДС   должна соответствовать  строке  130  Формы №1 Бухгалтер-ского баланса на конец отчетного периода. 

4. Порядок предоставления Отчета об исполнении плана инвестиционной деятельности.

4.1. 10 числа месяца следующего за отчетным сотрудник предприятия, на которого воз-ложена в соответствии с Должностными инструкциями обязанность предоставления данного отчета, представляет его в электронном виде в адрес сотрудника Отдела бюджетирования ДБ и ЭА.

4.2. Сотрудник Отдела бюджетирования ДБ и ЭА в течение 5 дней проверяет формы отчета об освоении капитальных вложений и при наличии замечаний отправляет их в адрес исполнителя с предприятия. При этом суммы задолженности по состоянию на 1 января, 1 апреля, 1 июля, 1 октября должны быть проверены на соответствие суммам задолженности, отраженным по строкам формам №1 Бухгалтерского баланса. Срок для устранения замечаний по отчету – 1 день с момента получения замечаний.

5. Заключительные положения.

5.1. Контроль за выполнением настоящего Регламента на предприятии возлагается на Заместителя генерального директора по экономике и финансам.

5.2. Контроль за выполнением настоящего Регламента по группе предприятий "Альфа"  возлагается на Директора департамента бюджетирования и экономического анализа.

5.3. В настоящий регламент могут вноситься изменения  и дополнения. Все изменения и дополнения должны быть совершены в письменной форме и введены в действие в установ-ленном порядке.

6. График документооборота.