Любой финансовый директор должен знать какие управленческие функций относятся к его ведению и налаживание каких операций находится в его компетенции и в его зоне ответственности.

Финансовый директор должен обеспечить поддержку выполнения операций следующих управленческих функций:

• Расчеты с кредиторами;
• Расчеты с дебиторами;
• Управление портфелем платежных средств;
• Управление заемным финансированием;
• Регистрация финансовых и бухгалтерских операций;
• Ведение бухгалтерской, налоговой и финансовой отчетности.

Расчеты с кредиторами

В части управленческой функции «Расчеты с кредиторами» должны поддерживаться следующие операции:

• Регистрация входящих счетов и счетов-фактур;
• Сверка счетов-фактур: процедура проводки счетов-фактур в соответствии с заказами на закупку;
• Управление открытыми счетами и счетами-фактурами закупок, контроль задолженности перед кредиторами.

Расчеты с дебиторами

В части управленческой функции «Расчеты с дебиторами» должны поддерживаться следующие операции:

• Выставление счетов;
• Регистрация счетов-фактур;
• Сверка счетов-фактур: процедура проводки счетов-фактур в соответствии с договорами и заказами на продажу;
• Управление открытыми счетами и счетами-фактурами.

Управление денежными средствами

В части управленческой функции «Управление денежными средствами» должны поддерживаться следующие операции:

• Прямые платежи поставщикам;
• Авансовые платежи поставщикам;
• Нераспределенные платежи поставщикам;
• Сверка платежей поставщикам;
• Прямые поступления от клиентов;
• Авансовые поступления от клиентов;
• Нераспределенные поступления от клиентов;
• Сверка поступлений от клиентов;
• Налоговые платежи.