Ниже представлен пример технического задания для разработки системы бюджетирования для газодобывающего общества.

1. ОБЩАЯ ИНФОРМАЦИЯ

Полное наименование программного комплекса: “Бюджетирование”. 

Сокращенное наименование программного комплекса:    «Бюджет»

Разработчик подсистемы -  сторонняя организация. 

Заказчик – планово – экономический отдел (ПЭО) ООО “Альфа”

Плановые сроки начала работ – согласно договора.  Работы финансируются  за счет собственных средств общества. 

2. НАЗНАЧЕНИЕ И ЦЕЛИ СОЗДАНИЯ ПРОГРАММНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ

2.1 Назначение

Программное обеспечение комплекса “Бюджетирование” должно служить для автоматизации формирования финансового плана и бюджета Общества по видам деятельности, выходных форм в необходимом виде специалистами ООО «Альфа». 

2.2 Цель

Основной целью данного программного комплекса является оперативность и эффективность создания финансового плана и бюджета общества «Альфа», поддержка актуальности, контроля исполнения и анализа для принятия обоснованных решений. 

3. ХАРАКТЕРИСТИКИ ОБЪЕКТА АВТОМАТИЗАЦИИ

Объектами автоматизации являются: планово-экономический отдел – Х человек, финансовый отдел – Y человек, руководство ООО «Альфа» - Z человека и сотрудники ПЭО филиалов. 

Производственные отделы в работе этого комплекса не участвуют.

ООО «Альфа» является многопрофильным обществом. Основными задачами являются: добыча газа, газового конденсата, переработка тяжелых углеводородов, транспорт газа по системе газопроводов, бесперебойная поставка газа потребителям.

Общество «Альфа» состоит из X филиалов, каждый из которых занимается несколькими видами деятельности, производственного и непромышленного характера. Филиалы территориально размещены в различных регионах РФ.

Происходит двунаправленный обмен информацией с филиалами. Расходы филиалов лимитируются, все они находятся на сметном содержании. Проекты и планы лимитов вводятся пользователями в филиалах, затем уточняются и утверждаются администрацией без предоставления возможности дальнейшей корректировки филиалами. Только приказы президента ООО «Альфа» могут повлечь за собой изменение затрат в утвержденных планах филиалов. 

Пользователи филиалов имеют доступ только к информации своей организации, пользователи администрации могут  работать как со всеми филиалами и выделенными структурами, так и с выделенной для пользователя группой организаций. 

С информацией по выручке за реализацию продукции/услуг и эксплуатационным расходам (по отгрузке и оплате) работает планово – экономический отдел. 

Финансовый отдел вводит прочие доходы/поступления, операционные и внереализационные расходы, расходы за счет прибылей и убытков, расходы на капитальное строительство по источникам финансирования, кредиты и разбивает платежи по формам оплаты. 

Данные  по плановым налоговым платежам вводят специалисты финансового отдела, данные по фактическим налогам вводят специалисты планово-экономического отдела. 

Все вместе представляет объем информации, на основании которой происходит расчет аналитических показателей и проводится анализ финансового состояния Общества. Результаты работы рассматриваются и утверждаются руководством.

4. ТРЕБОВАНИЯ К ПОДСИСТЕМЕ В ЦЕЛОМ

Подсистема должна работать в интерактивном режиме в сетевом варианте на единой базе  в территориально распределенной вычислительной сети ООО «Альфа». Информация должна вводится однократно, храниться в одном месте, далее связь должна осуществляться через коды данного источника. Подсистема должна обеспечивать ввод данных в натуральном и денежном выражении, обработку и хранение истории информации и работы с ней. 

Подсистема должна обеспечить  вывод результатов на экран, на бумажный носитель и в файл в виде таблиц Excel. Для взаимодействия с подсистемами и задачами, разработанными в другой среде, необходимо иметь возможность экспорта в текстовый файл и импорта из текстового файла. 

Программный комплекс должен обеспечивать:

• настройку классификаторов, справочников для возможности выполнения перекодировки по общекорпоративным справочникам ООО «Альфа»;
• быструю адаптацию к изменению потребностей; 
• ввод дополнительных аналитических показателей с внесением формул расчета пользователем;
• доступ к удаленным данным;
• обработку данных и формирование сводов;
• ввод данных с различными статусами (проект, план, прогноз, факт);
• копирование данных при создании вариантов данных или данных с другим статусом, с возможностью внесения изменений в созданные данные;
• ввод данных по объемным показателям;
• ввод данных по элементам доходов/расходов древовидной структуры;
• агрегирование данных по узлам дерева доходов/расходов;
• ввод данных по продукции/ услугам различных видов деятельности филиалов;
• ввод ценовых характеристик по продукции/ услугам различных видов деятельности филиалов;
• расчет отклонений фактических показателей от плановых;
• сопровождение введенных данных текстовыми пояснениями;
• работу с архивными данными в аналитических формах за разные периоды времени; 
• анализ между финансовыми планами/бюджетами разных статусов и за разные периоды;
• формирование отчетов жесткой структуры, удовлетворяющих требованиям стандартов СГП;
• самостоятельное создание пользователем структуры и формы отчетов на базе имеющихся данных;
• агрегирование данных по видам деятельности, отраслям, видам расходов и в целом по СГП; 
• вывод агрегированных данных в виде отчетов;
• аналитическую обработку данных, моделирование сценариев возможных действий для быстрой оценки проблемных ситуаций;
• взаимосвязь лимитов доходов/расходов филиалов, финансового плана и бюджета общества
• анализ влияния изменений курса валюты на финансовый план и бюджет организации;
• контроль регламента планирования и отчетности;
• работоспособность удаленных рабочих мест как по коммутируемым, так и по выделенным каналам связи на скорости Х Кбит/сек. 

4.1. Требования к структуре и функционированию подсистемы

Основными программными блоками подсистемы «Бюджетирование» являются:

• блок ведения нормативно-справочной информации;
• блок ввода исходных данных;
• блок работы с базой данных конечных результатов;
• блок обеспечения вывода информации;
• блок экспорта/импорта данных;
• полное описание всех структур баз данных в виде ERD-диаграмм и процедур обмена информацией.

В структурах таблиц подсистемы необходимо наличие следующих данных: 

• Отчётный год - Вводится или выбирается по календарю
• Отчетный период - квартал, полугодие, 9 месяцев, год – заполняется из НСИ
• Вид данных - Финансовый план / Бюджет
• Статус данных - заполняется из НСИ (план/факт)
• Наименование организации формирующей данные - заполняется из НСИ
• Наименование филиала – источника дохода/расхода - заполняется из НСИ
• Элемент дохода/расхода - заполняется из НСИ (с учетом вложенности)
• Тип элемента дохода/расхода - заполняется из НСИ (доход/расход)
• Коэффициент индексации - заполняется из НСИ (влияет на изменение сумм по элементам доходов/расхода или цены)
• Дата ввода индекса - заполняется из НСИ
• Организация-плательщик - заполняется из НСИ (необязательного заполнения)
• Группа организаций-плательщиков - заполняется из НСИ (необязательного заполнения)
• Вид деятельности - заполняется из НСИ 
• Отрасль - заполняется из НСИ (группировка видов деятельности)
• Вид продукции/услуг - заполняется из НСИ
• Единица измерения - заполняется из НСИ
• Объем отгрузки - ручной ввод (сколько произведено)
• Объем реализации - ручной ввод (сколько продано)
• Тип цены - заполняется из НСИ (внутренняя, внешняя по РФ, внешняя по СНГ, внешняя экспортная)
• Цена - ручной ввод
• Курс валюты - заполняется из НСИ
• Дата курса - заполняется из НСИ
• Валюта - заполняется из НСИ (рубль, доллар…)
• Вид данных - по отгрузке/по оплате
• Сумма чистой реализации на сторону - ручной ввод (по элементу и виду продукции)
• Сумма внутреннего оборота - ручной ввод (по элементу и виду продукции)
• Вид налога - заполняется из НСИ (НДС, акциз…)
• Сумма налога - ручной ввод (по элементу и виду продукции)
• Сумма реализации на сторону с налогами - расчетно = сумма чистой реализации+суммы всех налогов по данной продукции
• Сумма реализации с налогами и внутренним оборотом - расчетно = сумма чистой реализации+суммы всех налогов+сумма внутреннего оборота или сумма реализации на сторону с налогами + внутренний оборот
• Сумма реализации с внутренним оборотом и без налогов - расчетно = сумма чистой реализации +сумма внутреннего оборота 
• Форма оплаты - заполняется из НСИ (деньги, ц/б, МТР)
• Сумма оплаты - ручной ввод (по формам оплаты)
• Источник финансирования - заполняется из НСИ (прибыль/инвестиции…)
• Дата ввода/вывода - заполняется по системным данным
• Время ввода/вывода - заполняется по системным данным
• Примечание - ручной ввод (необязательного заполнения)
• Должность руководителя организации на утверждение документа - заполняется из НСИ
• ФИО руководителя организации на утверждение документа - заполняется из НСИ
• Дата утверждения - заполняется по системным данным
• Наименование отдела - заполняется из НСИ